Фиктивное банкротство физических лиц

С 1 февраля 2015 года у граждан РФ появилась возможность избавиться от кредитных и налоговых долгов, объявив себя банкротом.

Бесплатная первичная консультация юриста

Юридический департамент procollection.ru рассмотрит Вашу долговую ситуацию или вопрос. Подскажем, что делать дальше.

Звоните - консультация по телефону бесплатно:

  • +7 (964) 622-42-42
  • +7 (925) 772-28-14

Также пишите нам ВКонтакте: https://vk.com/club177615927 или обращайтесь по контактам на сайте

Инициировать процедуру могут:

  • должники, чья задолженность превышает 500 тыс. руб. и не погашается в течение 3 мес.;
  • кредиторы;
  • уполномоченные органы, например, налоговая.

Рассмотрением вопроса занимается арбитражный суд. Он же назначает финансового управляющего, который изучает и анализирует материальное положение должника, составляет реестр долгов, список имущества, отчет о доходах.

Суд не признает ответчика финансово-несостоятельным, если усмотрит в его действиях признаки умышленного банкротства или уличит в ложности сделанного заявления.

В первом случае речь идет о преднамеренной несостоятельности, во втором — о фиктивной.

Обратиться в суд с ходатайством о нарушениях, связанных с банкротством физического лица, может кредитор и заинтересованные лица. Чаще всего ими оказываются арбитражный управляющий и налоговый орган.


Преднамеренное банкротство физического лица

Преднамеренное — действия или бездействие человека, которыми он специально доводит свое финансовое положение до неплатежеспособного состояния.

Например: гражданин Иванов набрал кредитов на 2 млн руб. Когда делал займы, работал официально и таксовал по вечерам. Спустя какое-то время уволился с работы, продал машину, на которой подрабатывал, в результате остался без доходов.

Платить по кредиту стало нечем. Он обратился в арбитражный суд, чтобы его признали банкротом и списали долги. В поведении Иванова можно усмотреть признаки преднамеренности. Если он не сумеет доказать объективные причины увольнения и продажу автомобиля, суд может отказать в банкротстве и привлечь к уголовной ответственности по ст. 196 УК.


Фиктивное банкротство

Фиктивное — публичное объявление о финансовой несостоятельности при отсутствии реальных оснований. При фиктивном банкротстве человек на самом деле не испытывает денежных затруднений, делая заявление, он обманывает суд, чтобы не платить по долгам.

Например: гражданин Иванов взял кредит на 3 млн руб., работает официально, но погашать задолженность не хочет. Он договаривается с работодателем об увольнении, но сам продолжает работать и получает зарплату в конверте. По документам у Иванова нет дохода, зато появилось основание обратиться в арбитражный суд с заявлением о несостоятельности. Однако, поскольку он продолжает фактически зарабатывать деньги и в состоянии платить по долгам, такое банкротство фиктивно.

Если суд узнает правду, заявителю откажут в иске, а правоохранительные органы возбудят уголовное дело по ст. 197 УК.

Классический пример псевдобанкротства — предоставление должником поддельных документов или недостоверной информации о материальном положении.

Фиктивное банкротство

 


Ответственность

За заведомо ложное публичное объявление о финансовой несостоятельности должник может быть привлечен к уголовной или административной ответственности, но только в том случае, если сам инициировал процедуру банкротства.

Нужно учесть, отвечать за противоправные действия будут все лица, вовлеченные в дело. Например, арбитражный управляющий, если выяснится, что он вступил в сговор с должником и утаил важные факты.

Степень ответственности зависит от размера нанесенного ущерба. Если он существенен — виновника привлекут к уголовной ответственности, если незначителен — к административной.

Уголовное наказание за преднамеренное и фиктивное банкротство практически идентичны. В этом можно убедиться, ознакомившись с нижеприведенной таблицей:

Вид наказания

 

Преднамеренное

ст. 196 УК

Фиктивное

ст. 197 УК

Взыскание 200 — 500 тыс. руб. 100 — 300 тыс. руб.
Принудительные работы от 1 года до 5 лет от 1 года до 5 лет
Лишение свободы на срок до 6 лет + штраф до 200 тыс. руб. до 6 лет + штраф до 80 тыс. руб.

 

Административная ответственность за оба вида «криминального» банкротства предусмотрена ст. 14.12 КоАП. В обоих случаях виновнику грозит штраф от 1 до 3 тыс. руб., если нарушитель должностное лицо до 5 тыс. руб., как максимум —дисквалификация на 3 года.

Судебная практика по правонарушениям, связанным с несостоятельностью, пока невелика. Во-первых, граждане реже, чем юрлица инициируют процедуру. Во-вторых, доказать обман достаточно сложно.

Исход дела будет зависеть от того, насколько тщательно и основательно подготовился должник к инсценировке финансовой несостоятельности. Управляющий может не найти даже намека на преступный умысел и заинтересованному лицу не удастся вернуть долг.

Может сложиться обратная ситуация, когда человек не виноват, все обвинения в обмане беспочвенны, но доказать правоту он не может в силу юридической безграмотности.

Чтобы не оказаться в таком положении должнику нужно:

  1. Заручиться поддержкой компетентного юриста, желательно специализирующегося в области банкротства. Любое взаимодействие с правоохранительными органами осуществлять только в присутствии защитника.
  2. Провести независимую экспертизу о наличии (отсутствии) признаков фиктивности — это станет основным доводом в противовес заключению арбитражного управляющего в уголовном деле.

Ответственность

 

Последствия псевдобанкротства могут затронуть партнеров и ближайших родственников должника, когда суд признает недействительными безвозмездные сделки, заключенные за последние три года или предпишет реализовать часть семейного имущества, находящегося в совместной собственности (тогда пострадает супруг, дети).


Признаки фиктивного банкротства физического лица

Нужно учесть, под физическим лицом следует понимать два субъекта: гражданина и индивидуального предпринимателя. Первый отвечает личным имуществом, второй кроме этого, еще и коммерческими средствами бизнеса (активы, финансы, основные средства).

Когда экономическая деятельность ИП становится убыточной, ее нельзя оздоровить, предпринимателю, для погашения задолженности по кредитам, налогам и контрагентам приходится продавать имущество. В этой ситуации использовать закон о банкротстве в своих интересах — единственно возможный способ законно списать долги.

Чтобы сохранить личное имущество и активы бизнеса, некоторые ИП сознательно идут на фиктивное банкротство, совершая для этого следующие действия:

  • заключение безвозмездных договоров по передаче ценных активов (дарят родственникам, знакомым недвижимость, машины, оборудование);
  • продажа имущества по существенно заниженной цене;
  • фальсификация доходов и расходов;
  • обналичивание денег через фирмы-однодневки.

Аналогичным образом при фиктивной несостоятельности действует физлицо, не связанное с ведением бизнеса. Псевдобанкрот отчуждает личное имущество, с целью скрыть ликвидные активы, которые можно было бы направить на погашение задолженности.

Подобные действия выявляются в ходе судебных разбирательств, когда проводится оценка, анализ имущественного и материального положения должника.

Обнаружить признаки фиктивности могут:

  • финансовый управляющий, согласно ст. 20.3 п. 2 ФЗ 127 это входит в его обязанности.
  • эксперты, назначенные судом или привлеченные по инициативе арбитражного управляющего, других участников процедуры (ст. 50 ФЗ 127).

Правила, которыми руководствуется финансовый управляющий, для выявления признаков фиктивного банкротства регламентированы ПП №855. Согласно изложенному в нормативном акте требованию, управляющий вправе определять признаки ложности заявления только если оно подано самим должником.

Анализу и оценке подлежит материальное и имущественное положение должника за 2-3 года, предшествующие банкротству.

Для финансового анализа применяются специальные методики и программы, (например, ФинЭкАнализ), используя которые рассчитывается динамика коэффициента платежеспособности должника за определенный период.

Признаки фиктивного банкротства физического лица

 

Кроме этого, изучаются сделки, совершенные за последние три года, операции по снятию и переводу денег, их влияние на платежеспособность физлица.

На основании полученных результатов финуправляющий составляет заключение о наличии или отсутствии признаков фиктивности.

В документе указываются:

  • дата, место вынесения заключения;
  • сведения о самом управляющем, саморегулируемой организации, в которой он состоит;
  • реквизиты арбитражного суда, решения о проведении процедуры банкротства;
  • дата утверждения арбитражного управляющего;
  • данные должника;
  • сделанный на основе фин. анализа вывод, его обоснование и расчеты.

Если в результате проведенной работы финуправляющий выявит фикцию, он предоставит соответствующее заключение собранию кредиторов и суду, а также в десятидневный срок с момента подписания документа направит его в органы, уполномоченные рассматривать административные нарушения и выносить по ним постановления.

Если будет установлен факт причинения существенного ущерба, арбитражный управляющий передаст заключение только в органы предварительного расследования. К заявлению он приобщит результаты проведенного финансового анализа, копии документов, подтверждающих сделанный вывод.


Итог

Фиктивное и преднамеренное банкротство — это преступление, которое влечет за собой уголовную и административную ответственность, а также негативные последствия для партнеров и родственников банкрота. В основном такие правонарушения характерны для юридических лиц, реже ИП и совсем нечасто для обычных граждан.

Если проанализировать статистику, можно прийти к выводу, число обвинительных приговоров по фиктивному банкротству пока очень невелико. В 2017 году было выявлено всего 44 таких случая, большая часть имела отношение к юрлицам (данные Федресурса).

Автор статьи: Георгий Шимякин
Шимякин Георгий Иванович. Родился в Москве 17.03.1965 г. Окончил МГУ факультет "Юриспруденция". Общий стаж работы юристом 19 лет. На данный момент руководит собственной практикой. Является специалистом в области гражданского судопроизводства.
На портале procollection.ru Георгий Шимякин опубликовал статей: 102