Сегодня в России увеличилось обращение людей в банки за ипотечными кредитами. Уже каждое пятое соглашение с недвижимостью не обходится без участия финансово-кредитных организаций. Среднее количество денег по условиям сделки равняется одному миллиону в рублевом эквиваленте, средний срок — пятнадцать лет.


СОДЕРЖАНИЕ СТАТЬИ:

Виды вычета

Расчет

Документы

Сроки

Характеристики

Категория граждан, которым предоставляется вычет

Кому не положен вычет

Итог


Не все заемщики знают, что можно сделать налоговый вычет по ипотеке. Это возмещение налоговыми органами тринадцати процентов от кредитных средств.


Виды вычета

Было бы глупо упускать шанс вернуть часть средств за покупку квартиры. Тем более что ипотека подразумевает еще и вычет за переплаченные кредиторам проценты. А, это уже серьезные суммы, которые можно потратить на ремонт не прибегая к новому займу. Ведь сегодня беря квартиру в ипотеку, заемщики въезжают в бетонную коробку без полов и потолков. Иногда, сумма переделок ровняется стоимости самого жилья.

Уважаемые читатели!

Важно! Проблемы, связанные с кредитами, относятся к категории сложных дел. Проконсультируйтесь бесплатно со специалистами нашего "Правового Центра"

Москва: +7 (499) 938-40-59

С-Петербург: +7 (812) 467-39-61


Кроме налога, заемщик может вернуть комиссию за открытие и ведение ссудного счета. Она незаконна и учитывается всеми банками. Спорные вопросы решаются в судебном порядке. Суд всегда будет на стороне заемщика.

Рефинансирование

Рефинансирование ипотеки – финансовый инструмент, позволяющий получить заем в стороннем банке на более выгодных условиях.

Например, заемщик получил деньги под 13% годовых, но через некоторое время нашел выгодное предложение у другого банка на 12%. Деньги перечисляются на счет нынешнего кредитора, а клиент переоформляет залог на нового. Таким образом, одна финансовая организация переманивает клиента у другой.

В данном случае человек может рассчитывать на налоговую компенсацию сразу по двум договорам. ФНС делает перерасчет по соглашениям, выплачивая заемщику деньги в соответствии с графиком платежей. То есть вычет будет возвращен с учетом перерасчета.

Долевая собственность

Нередко кредитное жилье оформляется в долевую собственность между основным заемщиком и поручителем. Например, брат с сестрой купили жилье в кредит или муж с женой, возврат налога будет распределяться в соответствии с долей в квартире.

Важно! В случае предоставления документов на внесение денежных средств каждой из сторон, сумма будет распределена, по этим данным.

Например, у трехкомнатной квартиры два долевых собственника. Одному принадлежит 2/3, второму 1/3 жилья. Следовательно, вычеты будут распределены в тех же пропорциях, если не будет доказано, что собственник меньшей доли внес большую или равную сумму.

Страхование

Ипотека подразумевает страхование залога по закону и необязательное (принудительное) страхование:

  • жизни и здоровья;
  • документов при оформлении;
  • рисков при строительстве.

По всем данным пунктам заемщик также имеет право получить вычет.

Оформление через работодателя

Данный вид вычета ничем не отличается от зачисления средств через налоговую, но его стоит упомянуть, т. к. он удобен для заемщика. Деньги перечисляются через организацию-работодателя вместе с зарплатой.

Человек подает в бухгалтерию справку из налоговой и получает деньги ежемесячно на карту. Ежегодно, работодателю необходимо предъявлять новую справку из ФНС.

Важно! При смене рабочего места, оформление вычета получится сделать, только на следующий год.


Расчет

ФНС рассчитывает вычет, опираясь на сумму, затраченную, на покупку-ремонт жилья. Если сделка осуществлялась с применением банковских займов, то расчет будет сделан и на проценты по ипотеке.


Важно! Заем должен быть целевым. В предписании отображается, что целью является объект недвижимости. В обратном случае выплат по процентам произведено не будет.

Посмотреть какие виды ипотеки существуют, можно в статье «Ипотечное кредитование в России«.

Жилье можно приобрести без ремонта или еще при застройке объекта недвижимости, в этом случае налоговый возврат можно прописать в сметы на ремонт или постройку.

Важно! На этапе застройки вычет произведут только в том случае, если это будет указано в договоре купли-продажи.

Вступивший в силу с 2008 года законопроект гласит, денежная сумма, на которую, можно подать в ФНС на вычет не должна превышать двух миллионов рублей. Сумма процентов, законодательством РФ не обозначена.

Важно! Налоговый вычет можно рассчитать, только на ресурсы, потраченные из собственного кармана. Иные государственные выплаты в расчет приниматься не будут, например, материнский капитал.

Формула расчета

Для примера возьмем классическую покупку жилья по ипотечному займу:

Условия

  1. Человек приобрел квартиру за семь миллионов рублей.
  2. Четыре миллиона первоначальный взнос.
  3. Кредит составил три млн.
  4. Переплата 1,5 млн.
  5. Срок 15 лет.
  6. Доход гражданина 900 тыс. в год.

Расчет вычета

  1. Расчет будет сделан на сумму 2 млн рублей (2 млн руб.*13%=260 тыс. рублей).
  2. Проценты – (1,5 млн руб.*13%=195 тыс. рублей).
  3. Налог, уплаченный работодателем – (900 тыс. рублей*13%=117 тыс. рублей).

Документы

  1. Письменное заявление в налоговые органы.
  2. Необходимы копии таких документов, как:
  • документы, подтверждающие право обладание недвижимостью;
  • основание приобретения недвижимости;
  • акт приема-передачи;
  • документы, которые подтверждают факт выдачи;
  • отчетность 3 НДФЛ и 2НДФЛ;
  • выписка по счету из банка;
  • договор займа или кредитный договор.

Важно! Если у обратившегося в ФНС человека отсутствуют или утеряны документы на недвижимость — то получить налоговый вычет по ипотеке не представится возможным. Если объект недвижимости еще не достроен, то необходимо дождаться выдачи всех необходимых документов на руки.

Документы предоставляются совместно с налоговой декларацией в отделение ФНС, по месту которому зарегистрирован человек, это правило относится даже к той недвижимости, которая находится в другом регионе.


Срок рассмотрения

Федеральная налоговая служба будет рассматривать заявку до трех месяцев. Если будет вынесено положительное решение, то человеку необходимо указать свой лицевой счет, на него и переведут деньги.

Срок рассмотрения

Срока давности на подачу заявления в органы ФНС не существует. Даже если вы купили квартиру 10 лет назад, можете смело подавать документы на вычет.


Характеристики возврата налога

Возврат может быть сделан, только один раз, за всю жизнь человека. Проценты по кредиту связаны с самим вычетом по объекту недвижимости. Нельзя получиться вычет сначала за жилье, а через некоторое время за проценты.

У вычета отсутствует срок давности. Например, квартира покупалась два года назад, вычет по ипотечному займу получится с доходов в промежуток времени — два года.

Вычет не делается в иностранной валюте, поэтому если кредит был в долларах или евро, то вычет будет произведен в рублях и по курсу Банка России.

Если жилое имущество было куплено несколькими людьми, то вычет делается в зависимости от способа оформления:

  1. Совместная собственность, будет разделена на всех владельцев в равных долях. Перераспределение долей возможно, если соответственное заявление поступит в службу ФНС. Владельцы могут передавать свой вычет другому владельцу.
  2. Долевая собственность — каждому владельцу недвижимости будет сделан свой вычет согласно принадлежащей доле в имуществе. Передать такой вычет кому-либо нельзя.
  3. Оформление доли собственности на лицо не достигшее 18 лет, то получить ее может, только он сам по достижению совершеннолетия.

Родители несовершеннолетних могут получить вычет за них, через судебную систему, которая предусматривает такую возможность, но у ФНС нет утвержденной для этой процедуры. Поэтому родителям очень часто приходится прибегать к судебному решению вопроса и задействовать органы опеки.


Категория граждан РФ, имеющих право на налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

  1. Сотрудники организаций, чей работодатель выплачивает официальную заработную плату и отчисляет 13% налога. Если работодатель выплачивает работнику неофициальную зарплату, то сотрудник может надеяться только на выплату денежных средств со стороны ФНС от совокупности средств подтвержденного заработка. Допустим, что человек трудится не на одном, а на нескольких предприятиях, то он беспрепятственно может полагаться на возврат средств от государства.
  2. Люди, имеющие дополнительный заработок, который государство облагает налогами. Для примера, можно привести сдачу жилплощади или коммерческой недвижимости в аренду, купля-продажа акций и ценных бумаг.
  3. Коммерсанты, использующие временную систему налогообложения или упрощенную, НЕ МОГУТ претендовать на налоговый вычет.
  4. Люди, достигшие, пенсионного возраста получили с 1 января 2012 г. право на налоговый вычет по ипотеке.
  5. Если приобретение жилого имущества пришлось на декретный отпуск, то человек получит налоговый вычет по ипотеке, но только когда вновь выйдет на работу. Например, покупка жилья произошла до декрета. Возврат средств назначат в отрезок времени между приобретением жилья и непосредственно самим декретом.
  6. Категория людей, которые не имеют гражданства РФ, но получили временную регистрацию и занимаются рабочей деятельностью на нашей территории 183 дня в году, называются резиденты. Они также имеют право на налоговый вычет по ипотеке.

Кому не положен вычет

Сделка с объектом недвижимости, заключенная между коллегами или людьми, находящимися в родственных отношениях, отказывает вправе на возврат денег по ипотеке.


Кому не положен вычет

Не всем людям полагается вычет при покупке жилья. Вот основные категории лиц, которым откажут в возмещении 13%:

  1. Гражданам, заключившим сделку по приобретению жилья с родственниками.
  2. Лицам, которые официально не трудоустроены.
  3. Пенсионерам, которые не трудоустроены.
  4. Лицам, использующим государственные льготы на приобретение жилья.
  5. Индивидуальные предприниматели, пользующиеся упрощенной системой налогообложения.
  6. Граждане, получившие вычет ранее.

Итог

Налоговый вычет по ипотеке может существенно помочь людям быстрее избавиться от долгового бремени. Если у вас возникают вопросы по теме данной статьи или требуется консультация юриста, напишите нам в комментариях.

Также вы можете оставить заявку дежурному юристу сайта в форме всплывающего окна либо позвонить по указанным телефонам. Напоминаем, что все обращения бесплатны. Мы обязательно ответим и поможем.