Новация долга в заемное обязательство

В процессе заключения соглашения между заемщиком и кредитором, предполагающего передачу денежных средств по конкретным условиям, возникает долговое обязательство. В соответствии с ним приобретатель займа должен погасить задолженность с учетом правил, которые были ранее закреплены договорными положениями.

Чтобы перейти к реализации новации, необходимо обеспечить правильное составление договора, прописав в содержании значимые условия. Так, в качестве предмета сделки могут быть приняты:

  • деньги;
  • аренда объектов движимого имущества, недвижимости и иной собственности;
  • долевое участие в сооружении отдельного объекта;
  • купля-продажа имущества.


Уважаемые читатели!

Важно! Проблемы, связанные с кредитами, относятся к категории сложных дел. Проконсультируйтесь бесплатно со специалистами нашего "Правового Центра"

Москва: +7 (499) 938-40-59

С-Петербург: +7 (812) 467-39-61

В любом из указанных выше случаев допускается проведение новации. Основное условие для инициации процедуры – каждая из сторон выразила согласие на это.

Новация долга – это соглашение, которое оформляется в ситуации, когда должник не исполнил возложенные договором обязательства. При данных обстоятельствах участники сделки проводят переговоры, в рамках которых определяют новый предмет соглашения.


Как происходит новация?

Основные правила проведения процедуры определены в статье 414 ГК РФ. Уточняющие положения установлены в ст. 808 и ст. 818 гражданского законодательства Российской Федерации. Новация долга в заемное обязательство осуществляется с учетом ряда особенностей:

  • заменяемые обязательства, определенные положениями первоначального соглашения, после заключения договора новации более не считаются актуальными;
  • должник избавляется от всех дополнительных обременений, которые возникли из-за появления задолженности по исходному договору;
  • достигнутые договоренности необходимо зафиксировать в письменной форме, обязательно наличие подписей каждого из участников сделки. Данное правило действует для всех организацией. Если же в качестве сторон договора выступают физические лица, предусмотрено условие лимита задолженности – если ее величина не превышает 10 тысяч рублей, то достаточно устного соглашения;
  • если кто-либо из участников сделки является юридическим лицом, то в бухгалтерскую отчетность необходимо внести сведения по каждому документу в отдельности;
  • замена предмета сделки может потребовать возврат залогового объекта или выплаты денежных сумм. При их передаче в дополнении нужно составлять выписки, это позволит избежать в дальнейшем оспаривания действий заинтересованными лицами;
  • в позициях нового соглашения в обязательном порядке нужно прописать условия, достигнутые при заключении предыдущих договоров;
  • величина задолженностей, подлежащих замене, и стоимость нового предмета соглашения, должны соответствовать друг другу в денежной интерпретации.

Важно: чтобы новация была признана законной, потребуется осуществить фактическую смену предмета соглашения. К примеру, если организация имеет денежную задолженность перед контрагентом, то оформление соглашения о займе не подразумевает подмену вида обязательства – суть сделки при этом сохраняется. Замена предмета при данных обстоятельствах может быть выполнена через выдачу векселя или перевод активов.

Принцип новации в таком случае реализуется следующим образом:

  1. У предприятия формируется долг перед иным участником сделки в рамках того или иного договора. В связи с отсутствием возможности должник не может погасить возложенные обязательства в краткие сроки.
  2. Стороны достигают договоренностей об изменении первоначальных условий и предмета соглашения. Как пример: задолженность образовалась по сделке о поставке товара, когда должник получил часть средств в виде предоплаты, но отгрузку не произвел. От него поступает предложение кредитору о корректировке договорных условий – вместо поставки оформить соглашение о выделении займа.
  3. Стороны подписывают договор новации задолженности. После этого должник освобождается от обязательств по поставке. В соответствии с новыми условиями ему необходимо вернуть заем в ранее оговоренные сроки.
  4. При возвращении займа обязательства признаются исполненными.
  5. В бухгалтерской отчетности организации отражаются изменения, касающиеся корректировки формы задолженности.

Нужно принимать к учету, что новации не подразумевают соблюдения условий о фактической передаче денежных средств, что предполагается положениями договора займа. Обусловлено это наличием задолженности между участниками, заключившими соглашение.


Что нужно указать в содержании?

Замена будет принята к учету лишь в том случае, если новые условия в должном порядке оформлены в письменной форме с соблюдением особенностей составления первичного договора.

Законодательством не предусмотрен конкретный образец для данного документа. Поэтому стороны соглашения вправе составить его в произвольной форме. Однако вне зависимости от ситуации, содержание должно вмещать важную информацию, которая обеспечивает договор достаточной юридической силой. Основные пункты соглашения таковы:

  • дата оформления;
  • персональные сведения о каждой из сторон: ФИО, наименование юридического лица, паспортные и учредительные реквизиты, адрес нахождения;
  • информация о величине задолженности;
  • описание первичного обязательства;
  • характеристика нового обязательства;
  • предмет договорных отношений;
  • уточняется необходимость в обеспечении конфиденциальности информации – участники сделки не вправе разглашать данные;
  • прописываются сведения о подсудности и допустимых вариантах разрешения конфликтных моментов и споров;
  • указываются сроки, на протяжении которых должнику необходимо исполнить обязательства перед кредиторами;
  • подписи каждой из сторон.

Какие нужны документы?

Лишь при грамотном составлении документа можно добиться его юридической силы, поэтому к его оформлению важно подходить с учетом всех нормативных требований.


Какие нужны документы?

Для проведения новации долга в заемное обязательство может понадобиться различная документация. Как правило, для заключения сделки достаточно иметь:

  • ранее заключенное соглашение, которое после подписания нового договора утрачивает юридическую силу;
  • учредительная документация юридических лиц или паспорт физического лица – обязательны для внесения сведений об участниках соглашения;
  • если в рамках новой сделки передается какой-либо объект собственности в качестве залога, то в дополнении нужно донести правоустанавливающие документы на данное имущество.

Важно: с учетом нового предмета сделки перечень необходимой документации может быть расширен.

В итоге стоит уточнить, что новация не может быть выполнена по долгам, которые возникли в результате сделок, затрагивающих личные интересы участников. Не допускается осуществлять подмену обязательств, если задолженность сформирована из-за неуплаты компенсационных выплат, положенных за причинение имущественного, морального или физического вреда человеку. Это же касается и переформатирования долгов по алиментным платежам и иным суммам по исполнительным документам.

Георгий Шимякин/ автор статьи
Шимякин Георгий Иванович. Родился в Москве 17.03.1965 г. Окончил МГУ факультет "Юриспруденция". Общий стаж работы юристом 19 лет. На данный момент руководит собственной практикой. Является специалистом в области гражданского судопроизводства.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Бесплатная юридическая помощь должникам банков, МФО, коллекторских агентств, налоговой, ЖКХ | Procollection.ru